Налогообложение для бизнеса

налогообложение для бизнеса

Доброго времени суток посетители сайта biz911.net ! Тема о которой мы сегодня поговорим интересует всех без исключения начинающих бизнесменов. Тема эта, налогообложение бизнеса.

После регистрации своего бизнеса сразу же встает вопрос налогообложения.

Рассмотрим традиционные формы налогообложения:
  1. ЕНВД - аббревиатура расшифровывается как Единый Налог на Вмененный Доход.
  2. ЕСХН - аббревиатура расшифровывается как Единый СельскоХозяйственный Налог.
  3. ПСН - аббревиатура расшифровывается как Патентная Система Налогообложения.
  4. УСН - аббревиатура расшифровывается как Упрощенная Система Налогообложения.
  5. ОСНО - аббревиатура расшифровывается как Общая Система Налогообложения.
У каждой из перечисленных систем налогообложения есть свои достоинства и недостатки. Для того чтобы их понять необходимо изучить их более подробно.

Налог ЕНВД

Чаще всего налогом ЕНВД пользуются индивидуальные предприниматели, второй формой собственности к которой чаще всего применяют налог ЕНВД является ООО.

  Данное налогообложение имеет ряд преимуществ перед остальными:
  1. Фиксированный платеж, размер которого не такой уж и большой.
  2. Минимальная налоговая отчетность.
  3. Для торговли не нужен кассовый аппарат.
Налог ЕНВД особенно выгоден для сферы услуг и очень часто его можно просто обнулить с помощью уменьшения на взносы которые ИП платит за себя.

Расчет налога происходит по формуле и ежегодно корректируется с помощью специальных коэффициентов.

У налогообложения есть ряд ограничений по показателям, так например в случае если Ваша торговая площадь превышает 150 кв.м., то применять данный налог нельзя

Налог ЕНВД применяется не ко всем видам деятельности, а есть специальный список видов деятельности которые попадают под данное налогообложение.

С 2015 года на ЕНВД введен налог на имущество.
 
Подробно о налоге читайте в рубрике: налогообложение ЕНВД.

Налог ЕСХН

Как понятно из названия (единый сельскохозяйственный налог) применяют его предприниматели, фермеры и организации деятельность которых связана с сельским хозяйством.

Как понимаете деятельность связана с выращиванием и переработкой сельскохозяйственных культур и мяса.

У данного налога тоже есть свои преимущества о которых мы поговорим в рубрике: налогообложение ЕСХН.

Налог ПСН

Отличительной особенностью налога ПСН является то, что он может применяться только индивидуальными предпринимателями.

Перечень видов деятельности к которым можно применять ПСН ограничен и определяется на местном муниципальном уровне.

Налог является своеобразным патентом, который приобретает ИП для определенного вида деятельности. Применять патент можно только в регионе котором он приобретен.

Патент приобретается на срок от 1 до 12 месяцев.

Стоимость патента рассчитывается по специальной формуле.

Подробно о налоге ПСН читайте в рубрике налогообложение ПСН.

Налог УСН

Пожалуй УСН можно назвать налогом организаций с формой собственности ООО. 

Все небольшие сферы производства, транспорта, а так же почти 80% оптовой торговли + 30% розничной торговли именно на налоге УСН.

Упрощенная система налогообложения бывает двух видов: УСН Доходы (налог 6% от всего оборота), УСН Доходы минус расходы (15% от чистой прибыли).

Отчетность по налогу УСН сдается в виде налоговой декларации 1 раз в год, для предпринимателей до 30 апреля, а для организаций до 31 марта.

Сам налог выплачивается авансовыми платежами ежеквартально. Налог УСН можно применять к большинству видов деятельности.

С 2015 года на УСН введен налог на имущество.

Подробно о налоге УСН читайте в рубрике: налогообложение УСН.

Налог ОСНО

ОСНО можно назвать ТИТАНОМ всех видов налогообложения.

Если быть точнее и проще, то существует только одна система налогообложения и это ОСНО.

Все остальные системы налогообложения являются налоговыми спецрежимами, которые направлены на снижение налоговой нагрузки для малых предприятий.

Любой вновь зарегистрированный бизнес изначально находится именно на налоге ОСНО и лишь потом переходит на более удобный для себя спецрежим.

Осно - единственная система налогообложения на которой платится налог НДС, именно это чаще всего становится причиной почему его выбирают.

На ОСНО платят:
  1. Налог на имущество.
  2. Налог НДС (10%-18%)
  3. Налог на прибыль (13% для ИП и 20% для организаций)
Отчетность ежеквартальная, нужно вести бухгалтерский баланс.

На самом деле бумажной волокиты очень много, данный налог мой не любимый как и тысяч других предпринимателей.

Если перечисленные выше спецрежимы бизнесмен может вести сам то, на налоге ОСНО нужен бухгалтер и это неоспоримый факт.
Подробности о налоге ОСНО в рубрике: налогообложение ОСНО

Если у Вас остались вопросы по поводу налогообложения, Вы можете задать их в моей группе ВК " Секреты бизнеса для новичка".

На этом пожалуй все! Удачи!


Загрузка плеера

  • Добрый день! Подскажите если я ИП на ЕНВД. Со мной рассчитываются за услуги по безналу. От НДС я освобожден автоматически? Или это будет зависеть от текста договора.
  • Да на ЕНВД Вы освобождены от НДС, вот только кому услуги Вы оказываете, если физическим лицам то все нормально, если юридическим, то Вы не сможете применять ЕНВД
  • Услуги оказали юридическому лицу, они тоже на ЕНВД, счет выставили без НДС. Т.е придется все равно отчитываться?
  • По данной сделке нужно будет отчитаться по налогу ОСНО ( в случае если у Вас нет открытого УСН). Документы придется переделывать, счет делать заново с НДС и в банк писать письмо что платеж № ... содержит НДС, проконсультируйтесь в банке.
  • Какую услугу оказали ?
  • Услуга "производство видеоролика". Спасибо!
  • Данная услуга связана с коммерческой деятельностью юридического лица, поэтому она выпадает из под налога ЕНВД и Вам по этой сделке нужно будет отчитаться и оплатить налоги по ОСНО
  • Добрый день! Подскажите пожалуйста, какую систему налогообложения лучше выбрать для кофейни ( 50- 60 кв. м.), без кухни. Спасибо!
  • Какая форма собственности ?
  • здравствуйте, у меня 15 кв. м. рознично-торговая стационарная точка, зарегистрировался как ип 12.02.2016. сейчас нахожусь на общем режиме, магазин открыл вчера 28.03.16, были оплаты и по безналу, вопрос: не страшно ли тот факт если я подам заявление в налоговую с первого числа 01.04.2016 о начале деятельности и перейду на енвд?а за эти пол недели деятельности и полтора месяца бесдейсвия отчитаюсь в налоговой по нулевой декларации?
  • Я не комментирую вопросы связанные с нарушением закона. Спасибо за понимание
  • Здравствуйте,помогите разобраться! ИП открыто 01,09,15,но за это время он не декларации не сдавалось,не налогов соответственно не платилось.Что сначала нжно сделать,все декларации заполнить,а потом платить?И заполнять за 2015 г по новым правилам ЕнВД?
  • Здравствуйте,помогите разобраться! ИП открыто 01,09,15,но за это время он не декларации не сдавалось,не налогов соответственно не платилось.Что сначала нжно сделать,все декларации заполнить,а потом платить?И заполнять за 2015 г по новым правилам ЕнВД?
  • Нужно сдать отчеты за 3-4 квартал 2015 года и за 1-2 квартал 2016. После этого оплатить. Так же оплатить фиксированные взносы ИП за 2015 год
  • Действовать на единой системе налогообложения имеют все шансы полностью все налогоплательщики, на ОСНО никак не распространяются практически никакие лимитирования. К огорчению, данная система считается лично обременительной в Рф как финансово, этак и административно (то имеется, трудной в учете, отчетности и содействии с налоговыми органами).
  • Да, нужно срочно сдать все декларации, оплатить налоги +штрафы и пенни
  • Но есть же спецрежимы из которых можно выбрать нужный налог
  • Неправильно заполнил заявление в налоговую инспекцию на ЕНВД, поставил неправильный код. Что нужно сделать, чтобы в налоговой была расчитана правильная базовая доходность ЕНВД?
  • Сдать в налоговую корректировки
  • Спасибо за столь интересную и нужную статью! Узнала много интересующих меня моментов связанных с налогами! Очень помогли!
  • Не за что
  • Статья действительно замечательная. Тем, кто только начинает свое дело и мало знает про налогообложение - очень полезно ознакомиться.
  • спасибо
  • Чтоб найти какие налоги в бютжет нужно оплатить ИП и как их выбрать, необходимо знать какая система налогообложения им используется.
  • Естественно
  • Здравствуйте. Налоги довольно запутанный и порой тупиковый вопрос, для начинающего предпринимателя. И такие статьи, как данная, помощь в этом вопросе.
  • Да это довольно сложная тема для новичка
  • Теперь выбрать свою систему будет значительно проще
  • Просмотрите все варианты и уже тогда можно будет определяться с налогами
  • Тем кто хотел или хочет начать свой бизнес это действительно просто незаменимая статья! Обязательна к прочтению и вниканию во все нюансы налогообложения! Автору спасибо, всё очень подробно описано!
  • Помощь профессионалов в данном деле необычайно важна, чтоб потом не потонуть в горе штрафов
  • Спасибо большое за данную статью. Очень помогла и будет полезна всем людям. Спасибо что пытаетесь нам помочь, помощь профессионалов была необходима для меня, вы помогли. Спасибо вам еще раз.
  • Самый простой вариант — общая система налогообложения
  • не за что, Вам спасибо
  • Согласен
  • Если что, обращайтесь
  • Тут я категорически не согласен, если конечно Вы не бухгалтер )
  • Я бухгалтер, ноя с Вами согласна. На общей системе просто жуть сколько форм нужно заполнить, нет, лучше упрощенки нет!
  • Я бухгалтер, ноя с Вами согласна. На общей системе просто жуть сколько форм нужно заполнить, нет, лучше упрощенки нет!
  • Верно
  • Спасибо огромное за данную статью. Многие вопросы сразу решились. Очень полезная информация для прочтения.
  • Спасибо огромное за данную статью. Многие вопросы сразу решились. Очень полезная информация для прочтения
  • Спасибо огромное за данную статью. Многие вопросы сразу решились. Очень полезная информация для прочтения.
  • Не за что, удачного бизнеса
  • При этом субъекты РФ вправе расширить перечень этих видов деятельности, дополнив его иными бытовыми услугами
  • Все остальные налоги (сборы) при возникновении соответствующих объектов налогообложения плательщики на ПСН рассчитывают и уплачивают в бюджет в общем порядке (например, транспортный налог, земельный налог.)
  • Субъекты РФ могут расширить или наоборот уменьшить количество видов деятельности только на ЕНВД и ПСН
  • Это касается любого налогообложения, не именно ПСН
  • Хорошая статья, - всё по полочкам разложено... а может и не начинать?)))
  • полезная информация ! спасибо!
  • Если Вас устраивает финансовое рабство в котором Вы находитесь, то можно ничего и не менять
  • Не за что! Удачных начинаний!
  • Если Вас устраивает финансовое рабство в котором Вы находитесь, то можно ничего и не менять
  • Не за что! Удачных начинаний!
  • Очень информативно. Наконец-то разобралась в этих налогах. Благодарю!
  • не за что
  • Спасибо Вам за столь подробную статью! Всё написано очень подробно и содержательно!
  • Не стоит благодарности
  • КАКОЙ РЕЖИМ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ВЫБРАТЬ?
  • КАКОЙ РЕЖИМ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ВЫБРАТЬ?
  • Удобнее и проще – особые режимы налогообложения, призванные снизить налоговое бремя у малого бизнеса.
  • единый налог на вменённый доход (ЕНВД) и упрощённая система налогообложения (УСН).
  • Также к специальным режимам относят патентную систему налогообложения и ЕСХН.
  • Индивидуальные предприниматели вправе использовать упрощенную систему налогообложения, если они соблюдают требования
  • ИП, применяющие упрощенный режим налогообложения, освобождаются от уплаты налога на имущество физлиц
  • Переход на УСН возможен сразу при регистрации. ИП могут подать уведомление и применять УСН со дня постановки на учёт.
  • Можно перейти на упрощённую систему налогообложения с другой системы налогообложения.
  • Применение ЕНВД также освобождает от уплаты ряда налогов: ИП не уплачивают налоги на доходы и имущество физических лиц, НДС.
  • Малое предпринимательство является неотъемлемой частью экономики России
  • Хорошо описано, кратко и понятно. Хотелось бы еще статью о преимуществах и недостатках каждой формы и какую лучше выбрать предпренимателю.
  • Опишите более подробно, можно в личку
  • КАждый из них
  • Это пожалуй самые распространенные варианты
  • У меня и такая статья есть http://biz911.net/nalogooblazhenie/vybor-nalogooblozheniya/kakoy-vybrat-nalog-dlya-ip/
  • Вообще-то на малом предпринимательстве должна полностью строится экономика страны
  • Да, все правильно
  • Да можно только по окончании года
  • Да, несомненно
  • ИП занимаясь предпринимательством вообще освобождаются от налога НДФЛ
  • А еще, ЕНВД, УСН - все налоговые режимы кроме осно - это спецрежимы
  • Очень полезная статья для тех, кто только надумал заняться предпринимательством, это касается нашей молодёжи. Всё разложено по полочкам, оформляй ИП и вперёд...
  • Для ИП только ЕНВД налог ежегодно получается?
  • Долгое время работала гл.бухгалтером и таких сайтов в наше время почти не было.Недавно моя подруга стала оформлять открытие своего дела и этот сайт помог нам очень.Думаю,ещё не раз придется сюда обращаться за помощью,успехов вам!
  • + согласен с Вами
  • Для ИП подойдет любой налог. Так же нужно еще платить фиксированные взносы ИП
  • Спасибо, всегда рады будем Вас видеть!
  • Для начинающего предпринимателя доступно разложено, какое налогообложения выбрать и какие налоги нужно заплатить.
  • Да, можете не благодарить )
  • Наконец-то хоть один человек который всё подробно рассказал и показал, все термины и виды налогообложения! Спасибо!
  • Не за что, пользуйтесь
  • Очень хорошая статья. Подробно рассмотрены все вопросы налогообложения.бизнеса
  • Спасибо
  • cпасибо создателю
  • очень хороший сайт
  • да, спасибо
  • не стоит благодарности, главное чтобы польза была
  • Добрый вечер! На псн можно уменьшить выплаты на сумму взносов которые ип платит за себя? Спасибо!
  • Добрый! Нет нельзя
  • Спасибо!
  • не за что
page